目 录

第一部分  2024年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算财政拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分  2024年部门预算表

1.收支预算总表

2.收入预算总表

3.支出预算总表

4.财政拨款收支预算总表

5.本年一般公共预算支出预算表

6.本年一般公共预算基本支出预算表

7.本年“三公”经费支出预算表

8.本年政府性基金预算支出预算表

9.本年项目支出预算表

10.本年国有资本经营预算支出预算表

11.项目支出绩效目标表

12.部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况

 

一、部门基本概况

（一）部门职责

1）负责组织贯彻执行国家财税方针政策和相关法律法规，拟订和执行全区财政政策、改革方案；

2）负责分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；

3）负责提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；

4）负责完善鼓励公益事业发展的财政政策；

5）负责承担区本级各项财政收支管理的责任，编制全区财政收支预算和财政总决算；

6）负责组织制订区本级经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算；

7）负责政府非税收入管理和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；

8)负责组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；

9)负责制定政府采购制度并监督管理；

10)负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；

11)负责区本级政府债权与债务的监督管理；

12)贯彻执行国家财税法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与并协调财政投资评审及国有资产管理等重大问题。参与并执行政府PPP模式的发展决策，审查并督促区投融资预算的执行。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议；

13)负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为；

14)负责承办党工委、管委会交办的其他事项。行使市委、市政府授予经开区经济社会管理权限目录（怀发〔2015〕1号）中市财政局的有关权限。

 （二）机构设置情况

财政局作为一级部门预算单位，内设科室为：机构设置：办公室、预算股、国库股、经建股、国资办、监督股、非税收入管理局、国库集中支付局、财政评审中心共9个股室。

岗位设置：局长1名、副局长3名、职员岗位27个

二、部门预算单位构成

纳入2024年部门预算编制范围的预算单位为怀化经济开发区财政局。

三、部门收支总体情况

2024年部门预算包括本单位预算内的收支情况。

（一）收入预算。包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2024年年初本部门收入预算747.03万元，其中，一般公共预算拨款747.03万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，上年结转结余0万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，收入较上年增加101.92万元，增长率13%，主要原因是财务系统实施维护成本增加。

（二）支出预算。2024年本部门支出预算数747.03万元，其中，一般公共服务支出747.03万元，社会保障和就业支出0万元，卫生健康支出0万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，支出较上年增加101.92万元，增长率13%，主要原因是财务系统实施维护成本增加。

四、一般公共预算财政拨款收支情况

2024年本部门一般公共预算拨款支出为747.03万元，其中：一般公共服务支出747.03万元，占100%；社会保障和就业支出0万元，占0%；卫生健康支出0万元，占0%；节能环保支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。具体安排情况如下： 

（一）基本支出：2024年年初预算数为332万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资67.67万元、津贴补贴16.97万元、办公费4.26万元、印刷费4万元、办公设备购置费3.23万元等；

（二）项目支出：2024年年初预算数为414万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：财政征缴业务费支出280万元，主要用于专项审计、日常办公开支等方面；预算一体化系统实施及维护支出30万元，主要用于系统维护；绩效评价专项支出35万，主要用于对重要项目开展绩效评价；案件诉讼费支出40万，主要用于支付相关案件诉讼费；办公网络安全加固支出29万，只要用于维护网络安全。

五、政府性基金支出情况

2024年政府性基金支出为0万元.

六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

2024年财政局部门安排“三公”经费预算数为1万元，其中，公务接待费1万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算较上年预算数增加1万，主要因为成立国际陆港后，相关考察单位增加。

（二）机关运行经费

2024年财政局部门机关运行经费22.6万元（公开表6公用经费安排的商品和服务支出），压减公用经费后安排18.08万元（公开表6公用经费安排的商品和服务支出的80%），主要用于： 伙食补助费支出6.48， 办公费支出4.26万元；印刷费支出4万元， 差旅费支出1.23万元；办公设备购置支出3.23万元等。

（三）政府采购情况

2024年财政局政府采购预算总额0万元.

（四）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2024年我单位整体支出414万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目5个，涉及项目支出414万元，其中预算一体化系统实施及维护工作经费30万元，绩效评价专项经费35万元，案件诉讼费专项经费40万元，办公网络安全加固经费29万元，财政征缴业务费280万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

备注：编报绩效目标的项目为本单位年初预算安排的项目支出。

（五） 国有资产占用情况

1.截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆。

2.2024年，本部门拟新增资产具体为：公务用车0辆，价值0万元；单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上的专用设备0台（套）。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为414万元，其中，基本支出414万元，项目支出414万元。具体绩效目标详见报表。详见附件2024年项目支出绩效目标表。

（七）一般性支出情况

1.2024年，本部门会议费预算0万元。

2.2024年，本部门培训费预算0.5万元，具体为：事业单位在编人员培训，预计人数3人，预算0.5万元。

3.2024年，本部门举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算0万元。

七、专业名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。